Оценка надежности Абсолют Банка
Кредитное заключение АКБ "Абсолют Банк" (ПАО)
Дата кредитного заключения 29.07.2019
Срок действия рекомендаций — 1 год
1. Полное название эмитента
Акционерный коммерческий банк "Абсолют Банк" (публичное акционерное общество)
Рег. номер: 2306
2. Рейтинги и рекомендации
Рейтинги |
S&P |
Moody’s |
Fitch |
АКРА |
Эксперт РА |
Moneyzzz (совместно с @riskovik) |
Рейтинги АКБ "Абсолют Банк" (ПАО) |
|
B2 «Негативный» (апрель 2019) |
- |
|
ruBBB- «Стабильный» (май 2019) |
С (октябрь 2018) |
В таблице приведен итоговый рейтинг.
Основные составляющие:
- Собственный рейтинг банка в стабильной ситуации - B.
- Рейтинг банка в стрессовой ситуации - C.
- Ожидаемый уровень поддержки – низкий.
Рекомендация:
Исходя из результатов проведенной оценки рисков, не рекомендуется размещение депозитов на любую сумму.
3. SWOT -анализ
Ключевые положительные моменты:
- АКБ "Абсолют Банк" (ПАО) является средним российским банком (34-е место по активам и 34-е по собственному капиталу на 01.07.2019 г.).
- Банк имеет среднюю по размерам сеть: 29 доп. офисов, 29 операционных офисов.
- Запас по нормативам достаточности капитала (Н1.0 = 14,097%, Н1.1 = 10,356% на 01.07.2019 г. при пороговых 8% и 4,5% соответственно).(
- 42,57% кредитного портфеля по данным РСБУ на 01.07.2019 года приходится на розничный портфель, который представлен преимущественно ипотечными ссудами (91% на 01.03.19), которые характеризуются низким уровнем просроченной задолженности доля stage 3 по МСФО на 01.01.19 составила 2,5%).).
Ключевые отрицательные моменты:
- Убыточная деятельность банка по итогам 2015,2016, 2017 и 2018 года. Давление на капитал в течение 2018 года оказало создание резервов по проблемным активам (за 2018 год убыток после налогообложения с учетом СПОД составил 8,3 млрд. руб.).
- Низкая вероятность оказания Банку поддержки со стороны основного акционера – НПФ «Благосостояние», в том числе учитывая осаждавшиеся в СМИ неудачные попытки продажи банка.
- Существенная доля вкладов физических лиц в привлеченных средствах клиентов – 48,14% на 01.07.2019, формирующих потенциальную угрозу ликвидности, в связи с предусмотренной законодательством возможностью досрочного истребования (угроза частично нивелируется значительной долей остатков менее страховой суммы ГК «АСВ»).
- Риски, связанные с участием банка в процедуре санации ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК».
- Низкое качество корпоративного кредитного портфеля – доля просроченных по РСБУ корпоративных кредитов на 01.07.2019 года составляла 24,99%.
4. Структура владения
Схема владения приведена в приложении 9
- 41,035% - Публичное акционерное общество «Объединенные кредитные системы».
- 16,073% - Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 19,13% - Закрытое акционерное общество «Лидер» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 19,90% - Акционерное общество «Управляющая компания ТРИНФИКО» доверительный управляющий средствами пенсионных резервов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ».
- 2,26% - Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП» Д.У. Закрытым паевым инвестиционным фондом комбинированный «Технологический».
- 0,032% - Прочие.
4.1. Основной конечный бенефициар
Конечным контролирующим акционером Банка является Негосударственный Пенсионный Фонд «Благосостояние», не имеющий единого конечного бенефициара.
4.2. Вероятность поддержки акционеров в случае кризиса
Вероятность оказания Банку поддержки в случае необходимости со стороны основного акционера – НПФ «Благосостояние» – оценивается, как низкая.
4.3 Санация ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК»
В декабре 2015 года ГК «АСВ» в рамках мероприятий по финансовому оздоровлению предоставила ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» средства в размере 10,90 млрд. руб. под 0,51% годовых на срок 10 лет, 9,0 млрд. руб. и 1,400 млрд. руб. под 6,01% годовых на срок 2 и 6 лет, соответственно. По состоянию на дату привлечения ПАО «БАЛТИНВЕСТБАНК» признал привлеченные средства по справедливой стоимости в сумме 12,321 млрд. руб.
В декабре 2017 года был погашен займ на сумму 9,0 млрд. руб., полученный от ГК «АСВ» сроком погашения 2 года с процентной ставкой 6,01%.
По состоянию на 31 марта 2019 г. по МСФО балансовая стоимость привлеченных Группой от ГК «АСВ» средств составила 11,127 млрд. руб.
По займам, полученным от ГК «АСВ», в сумме 23,3 млрд. руб. в соответствии с условиями договоров Группой было предоставлено обеспечение в виде залога активов Группы балансовой стоимостью 28,785 млрд. руб. по состоянию на 31 марта 2019 г.
5. Анализ основных финансовых показателей
Отчетность Банка на 01.07.2019 (млрд. руб., изменения за 6 месяца) по РСБУ (используются также данные и расшифровки по МСФО за 2018 год и 1 квартал 2019 года).
Капитал 32,312 млрд. руб. (+4,871 млрд. руб.) по 123 форме.
Активы – 280,649 млрд. руб. (-21,122 млрд. руб.)
12,279 млрд. руб. (-11,169 млрд. руб.) - касса и корсчета.
33,844 млрд. руб. (-20,015 млрд. руб.) - вложения в ценные бумаги.
63,921 млрд. руб. (-5,990 млрд. руб.) – межбанковские кредиты.
89,391 млрд. руб. кредиты физ. лицам. (+19,387 млрд. руб.), в том числе балансовая просроченная задолженность – 1,348 млрд. руб.(-0,177 млрд. руб.) или 4,21%.
4,440 млрд. руб. (+1,047 млрд. руб.) – имущество (основные средства, капитальные вложения и т.п.)
Пассивы:
27,570 млрд. руб. (-22,450 млрд. руб.)- средства кредитных организаций.
73,490 млрд. руб. (-18,484 млрд. руб.) - средства юр. лиц.
104,283 млрд. руб. (+5,643 млрд. руб.) - вклады физ. лиц.
32,653 млрд. руб. (+5,769 млрд. руб.) - сформированные резервы.
Прибыль /убыток (по РСБУ):
За 6 месяцев 2019 года – чистая прибыль +5,332 млрд. руб. За 2018 год убыток -8,193 млрд. руб. (За 2017 год убыток – -4,247 млрд. руб.).
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал).
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Приложение 4. Динамика состава пассивов и показателей рентабельности.
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
Приложение 6. Дочерние компании
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО.
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк.
Приложение 1. Динамика значений основных обязательных нормативов (ликвидность и капитал)
Динамика нормативов достаточности и капитала
Динамика нормативов ликвидности
Приложение 2. Динамика состава активов, в том числе структуры кредитного портфеля.
Состав активов
Кредитный портфель
Приложение 3. Качество кредитного портфеля (РСБУ и МСФО).
Качество кредитного портфеля РСБУ
Качество кредитного портфеля на 01.04.2019 года по МСФО
Приложение 4. Динамика состава пассивов ( в том числе привлечённых средств) и показателей рентабельности.
Состав пассивов
Привлеченные средства
Приложение 5. Основные показатели по РСБУ, тыс. руб.
|
АКТИВЫ |
01.07.2019 |
01.04.2019 |
01.01.2019 |
01.10.2018 |
01.07.2018 |
1.1. |
Наличность |
12 278 742 |
10 057 013 |
11 801 632 |
18 613 932 |
23 447 770 |
1.2.1.1. |
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные) |
63 920 638 |
63 811 461 |
65 376 858 |
74 302 428 |
69 911 083 |
1.2.1.3. |
Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям |
45 709 894 |
44 304 932 |
52 895 595 |
55 803 438 |
59 414 263 |
1.2.1.3.7. |
в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ЮЛ и ИП |
11 424 270 |
11 544 354 |
6 937 039 |
6 857 960 |
5 597 151 |
1.2.1.4. |
Кредиты физ.лицам |
89 391 019 |
85 600 361 |
80 186 557 |
73 969 883 |
70 004 000 |
1.2.1.4.7. |
в т.ч. Просроченная задолженность по кредитам ФЛ |
1 348 155 |
1 333 375 |
1 595 944 |
1 573 878 |
1 524 748 |
1.2.1.6. |
Требования по аккредитивам |
2 014 694 |
2 084 858 |
1 860 205 |
2 101 651 |
1 648 528 |
1.2.1.8. |
Прочая ссудная задолженность |
81 466 |
88 723 |
764 873 |
715 877 |
696 774 |
1.2.2. |
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования |
8 856 677 |
9 751 229 |
8 927 067 |
8 947 117 |
8 745 687 |
1.2. |
Ссудная задолженность |
209 974 388 |
205 641 564 |
210 011 155 |
215 840 394 |
210 420 335 |
1.3. |
Финансовые активы |
33 875 100 |
35 335 763 |
36 907 686 |
46 861 668 |
53 864 218 |
1.6. |
Дебиторская задолженность |
12 225 806 |
13 254 689 |
12 880 698 |
5 317 604 |
5 275 633 |
1.7. |
Требования по получению процентов |
5 742 412 |
5 516 448 |
3 001 669 |
3 066 905 |
2 824 608 |
1.9. |
Имущество |
4 439 937 |
4 458 015 |
4 461 040 |
3 372 643 |
3 392 954 |
1.10. |
Прочие активы |
4 108 801 |
3 195 326 |
2 337 843 |
3 243 440 |
3 155 497 |
|
Итого АКТИВЫ |
282 645 186 |
277 458 818 |
281 401 723 |
296 316 586 |
302 381 016 |
|
ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
2.1.1. |
Уставный капитал |
9 392 407 |
7 148 578 |
7 148 578 |
7 148 578 |
5 417 476 |
2.1.2. |
Добавочный капитал |
6 136 455 |
10 494 791 |
10 699 832 |
10 829 834 |
6 753 067 |
2.1.3. |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) |
8 445 321 |
357 657 |
8 701 458 |
8 701 399 |
8 701 399 |
2.1.4. |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
5 332 089 |
4 628 368 |
-8 192 751 |
-4 515 656 |
-2 569 452 |
2.1.5. |
Прочая переоценка и резервный фонд |
469 620 |
213 483 |
213 483 |
213 483 |
213 483 |
2.1. |
Источники собственных средств |
29 775 892 |
22 842 877 |
18 570 600 |
22 377 638 |
18 515 973 |
2.2. |
Резерв на возможные потери |
34 175 664 |
33 931 255 |
35 832 455 |
30 468 934 |
27 494 417 |
2.3.1. |
Средства кредитных организаций |
27 570 196 |
11 923 214 |
7 848 732 |
42 473 523 |
50 020 572 |
2.3.2. |
Средства юр. лиц |
73 490 424 |
80 360 066 |
87 484 168 |
79 974 902 |
92 338 334 |
2.3.3. |
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления |
2 500 000 |
7 500 000 |
15 000 000 |
7 000 000 |
0 |
2.3.4. |
Вклады (средства) физ.лиц и индивидуальных предпринимателей |
104 697 066 |
104 360 343 |
106 493 292 |
101 183 179 |
98 902 939 |
2.3.5. |
Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц (вкл. незавершенные расчеты) |
0 |
5 600 |
14 785 |
7 376 |
70 182 |
2.3.6. |
Выпущенные долговые обязательства |
6 761 048 |
6 875 240 |
6 799 824 |
8 853 595 |
8 966 257 |
2.3.7. |
Обязательства по уплате процентов |
2 447 805 |
2 469 768 |
2 766 145 |
3 180 312 |
2 294 085 |
2.3. |
Привлеченные средства |
217 466 539 |
213 494 231 |
226 406 946 |
242 672 887 |
252 592 369 |
2.4. |
Прочие обязательства |
1 226 078 |
7 079 578 |
517 939 |
790 950 |
3 747 515 |
2.5. |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
1 013 |
110 877 |
73 783 |
6 177 |
30 742 |
|
Итого ПАССИВЫ |
282 645 186 |
277 458 818 |
281 401 723 |
296 316 586 |
302 381 016 |
|
ВНЕБАЛАНС |
|
|
|
|
|
4.4.1.1. |
Ценные бумаги |
124 825 964 |
124 984 383 |
108 876 454 |
96 291 394 |
96 799 731 |
4.4.1.2. |
Имущество |
95 176 560 |
94 722 991 |
99 528 639 |
103 013 890 |
101 242 531 |
|
Обеспечение по размещенным средствам |
220 002 524 |
219 707 374 |
208 405 093 |
199 305 284 |
198 042 262 |
4.4.1.3. |
Выданные гарантии и поручительства |
63 423 495 |
61 991 189 |
75 841 205 |
72 577 974 |
61 725 453 |
4.4.1.4. |
Неиспользованные лимиты по выдаче гарантий |
124 528 |
124 528 |
69 528 |
200 000 |
200 000 |
4.4.1.5. |
Условные обязательства некредитного характера |
0 |
0 |
10 000 |
10 000 |
0 |
4.4.1.6. |
Неиспользованные кредитные линии и овердрафт |
8 211 984 |
8 274 965 |
14 928 472 |
19 407 835 |
49 935 373 |
|
Условные обязательства |
71 760 007 |
70 390 682 |
90 849 205 |
92 195 809 |
111 860 826 |
Приложение 6. Дочерние компании
Приложение 7. Отраслевая структура кредитного портфеля и концентрация средств клиентов по МСФО
Структура кредитного портфеля по МСФО по отраслям (на 31.12.2018 года)
Структура средств клиентов в пассивах по МСФО по отраслям (на 31.12.2018 года)
Приложение 8. Динамика финансовых результатов и активов Банка с 2008 года.
Динамика финансовых результатов (млн. руб.)
Динамика активов (млн. руб.) и темпов их прироста (год/к году, %).
Приложение 9. Схема взаимосвязей банка и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк
[1] Рейтинг moneyzzz (совместно с @riskovik):
- A – Нет ограничений – Высокий уровень надежности
- B – Ограничения в рамках АСВ – Средний уровень надежности
- C – Не размещать – Низкий уровень надежности
[2] https://www.moex.com/ru/listing/free-float.aspx
Предыдущее заключение
Развернуть